스위치의 모든 인터페이스는 동일 브로드캐스트 도메인에 포함되어 있으나 VLAN을 적용할 경우 스위치의 일부 인터페이스를 하나의 브로드캐스트 도메인으로 구성하고, 다른 인터페이스를 또다른 브로드캐스트 도메인으로 구성하여 여러 개의 브로드캐스트 도메인을 만들 수 있다. 이렇게 스위치에 의해 만들어진 브로드캐스트 도메인을 VLAN이라고 한다.
다음은 Backbone으로 원거리의 switch를 연결한 VLAN이다. 이로 인해 서로 다른 Switch를 backbone으로 연결할 수 있으므로 원거리 지역을 서로 동일한 LAN처럼 사용할 수 있다.
■ 사용자를 물리적인 위치 대신 작업 그룹별로 묶는 유연한 설계를 제공한다.
■ 더 작은 LAN(브로드캐스트 도메인)으로 분리해 VLAN의 각 호스트에서 일어나는 오버헤드를 줄인다.
■ 별도의 VLAN으로 나누어 중요한 데이터를 처리하는 호스트를 분리하여 보안을 강화한다.
■ 새로운 프로젝트를 위하여 기존의 그룹을 다른 그룹으로 이동하고 변경하는등의 비용과 시간을 절약할 수 있다.